【兩岸鬥牛】再不改變 台灣將一代窮過一代



兩岸孩子遲早要同場鬥牛，大陸鬥爭、香港競爭，豈容台灣再與世無爭。(EyeMoney)

標題是導言，也是結語。兒子要睡了，後續再聊...

【退休規劃】長期飯票那裡找？買年金像選老公

要找一張長期飯票，越來越難。退休規劃的理財過程，像是在尋尋覓覓一張長期飯票。(EyeMoney)

「婚姻太脆弱，做生意太累，上班太受氣。甚麼是女人的長期飯票？」搭港鐵進新界，看到這則車廂廣告。別說女人，男人何嘗不也想要一張長期飯票！

退休想要有個依靠，選購金融產品像是在尋找一張長期飯票，需要考慮兩個條件：一、有保證穩定回報，持續穩定的現金流可以當生活費；二、足以對抗通貨膨脹，以免生活品質隨物價上漲而貶值。

年金，看似符合長期飯票的條件。實則不盡然。年金也有不同種類，至少投資人要認識兩款年金，以免選錯對象，養老時才發現所託非人。

那兩款？一、終身年金；二、變額年金。這兩款也是目前兩岸理財市場熱銷的退休產品。

終身年金，顧名思義，領到終老。年金保險台灣普遍保到110歲，香港保到100歲。被保險人期滿健在，可以全額領回保額(台灣和大陸通稱「祝壽金」)。

終身年金儲蓄成分高，一般按保險金額(保額)比例，定期定額給付保證回報(香港稱「保證現金儲備」相當於台灣和大陸的「生存保險金」)。所以比較回報高低，不能單看保證趴數(%)，還要看保額大小。保險具有財務槓桿功能，正常情況下總保費小於保障額。有些年金產品強調高回報，但實際上總保費卻遠高於保額，是一種障眼法，一般消費者很容易失察。

變額年金，相對終身年金的最大不同是「不保證」回報，回報可能更好、也可能更差。變額年金基本上是把基金投資產品「包裝」成保險銷售。

變額年金涉及的主要風險是投資風險，而非長壽風險。當長壽風險越來越高，終身年金保費越來越貴，變額年金「不漲保費」自然容易打動人心。問題是，保費既然是用來投資，投資人風險自負，不漲保費代表甚麼？

投保人在選購年金時，好像女人選老公，要穩健保守有保證的「終身年金」，還是要進取冒險有潛力的「變額年金」，自己要先弄清楚。

年金保險 讓銀髮歲月變金色年華

2012/04/15 【聯合晚報／記者葉憶如／台北報導】

電價大漲近17%、物價驚驚漲，年屆65歲還不敢退休的人愈來愈多。「年輕人有夢，老人也有夢，我們會去實現，只是比年輕人慢一些」這是17位平均81歲的不老騎士摩托車環島後的真心分享。然而現實生活中，當退休時刻來臨，是否已經做好完善準備，可以安享人生這段黃金歲月？甚至再次勇敢追夢？台灣人壽 (2833)提醒，趁年輕及早善用年金險補充壽險保障，並預備退休老本，才能輕鬆無憂的開始退休後的第二人生，一圓年輕時因沒有空、沒有錢而錯過的夢想。

退休後 注意通膨及投資風險

據衛生署統計，國內65歲以上老年人口，十年來成長近三倍，由於生育率降低，養兒防老已不符現況，老年退休金需自行籌措預備。根據勞保局2012年資料，勞保年金平均月領金額約1萬4145元，加上物價油價一片漲聲，年屆65歲仍不敢退休大有人在。台灣人壽建議，想要打造銀髮樂活未來，除了透過「長期看護保險」及「醫療保險」補強老年醫療照護，同時也別忘了「年金保險」的規畫，以確保老年經濟無虞，保障退休生活品質。

【遺產規劃】善用保單現金流 繳納遺產稅不用愁

手持台灣身分證，如果家產淨值(包括不動產)超過1311萬新台幣（遺產稅的免稅額＋喪葬費扣除額），理財就要考慮到未來遺產稅的問題。

兩岸三地，目前唯有台灣課徵遺產稅。中國大陸把遺產稅貼上「富人稅」的標籤，草案已經在全國人大會期排了8年，何時通過只是遲早的事。香港在2006年廢除遺產稅，對亞洲富裕人士產生吸金效應。

【理財Case】台灣的遺產稅未必是富人稅，不少中產階級也有份。繼承人需要完稅之後，才可以開始分配遺產。如果手上一時不夠現金繳稅，怎麼辦？好像這個案例：台南市的李小姐繼承母親留下的僅有不動產，一時籌不到現金繳稅。(見以下經濟日報報導)

【建議方案】早在母親在世時，李小姐可以利用保險的財富槓桿效應，「零存整付」遺產稅。做法是：
1、估算未來的遺產稅納稅額；
2、以被繼承人為受保人，買一張與納稅額相當保額的壽險保單；
3、一旦被繼承人離世，受益人即可用保單理賠來繳納遺產稅。

遺產規劃需要時間，如果老人家年事已高或身體情況已買不到壽險，還是有其他的理財方案可以解決遺產稅的燃眉之急。後續再談。(香港CFP陳雪慧)

稅務QA／遺產稅延期分期 繳納限期內申請

2012/04/06【經濟日報／本報訊】

臺南市李小姐問：母親往生後，僅留下不動產，並未留下現金或銀行存款，繼承人一時無法籌措足夠的現金繳納遺產稅，可否請求延期或分期繳納？

南區國稅局臺南分局答覆：納稅義務人一時無法籌措足夠的現金繳納遺產稅時，可以在繳納限期內向國稅局申請延期兩個月繳納。例如遺產稅原始限繳日期為101年5月10日，納稅義務人可以在5月10前申請核准延期兩個月至101年7月10日；又遺產稅應納稅額在30萬元以上，確有困難，不能一次繳納現金，尚可申請分18期繳納，每期間隔以不超過兩個月為限，故最長可分三年繳納。但應自繳納期限屆滿之次日起，至納稅義務人繳納之日止，依郵政儲金一年期定期儲金固定利率，分別加計利息；利率有變動時，依變動後利率計算。 ###

【黃金理財】香港投資選擇多 銀行帳戶一卡搞定

黃金投資夯，在香港，投資黃金很簡單，透過銀行的綜合理財戶口就可以進行黃金交易，如同外匯買賣一樣方便，不需另外開黃金存摺。

香港股市還有多檔黃金ETF(交易所買賣基金)可供選擇，同樣也都是透過一個銀行理財帳戶進行交易，方便管理。


香港沒有資本利得稅，投資股票、基金、黃金等財產交易所得均不必課稅。


台灣居民來香港銀行開戶，只要帶齊兩樣文件：1、台灣護照；2、住址證明(三個月內的通訊地址證明，如水電費單、電話單、銀行或信用卡月結單、稅單等)。

香港股市除了有黃金類股，還有多檔黃金ETF因應市場需求。(EyeMoney)

 國稅局追稅 恐轉向黃金投資客
國稅局徵詢銀行 取得資料可行性

2012/04/05【聯合報／記者羅兩莎／台北報導】

黃金投資夯，稅捐單位鎖定黃金客「高度關注」，據了解，北區國稅局日前發文給各家銀行，「徵詢」銀行提供黃金投資人所得資料的可行性，金融界人士說，這紙公文透露，繼股市復徵證所稅之後，黃金投資人也成為潛在追稅對象。

【教育基金】老少兼顧 善用年金規劃教育和退休

深港跨境學童:每天有上萬名學生從深圳過關到香港讀書，小至3歲幼稚園娃娃。不少大陸父母到香港買保單，為小孩儲備教育基金。(EyeMoney)

少子化+高齡化，現代人理財同時要面對的兩大難題。兒女還小，但人到中年已經不年輕，肩上的財務負擔更是不輕。不只要籌小孩未來動輒上百萬的大學教育基金，還有準備自己退休的老本。財，怎麼來理？

年金壽險，是兼顧老少需要的理財工具。一般壽險年金計畫，訂有保證收益率，適合用來規劃期望保本的教育基金和養老年金。如果預算有限，不妨將教育和養老計畫一起做，以時間換取金錢，先製造穩定的現金流，到時領「年薪」怎麼用，再看現實需要。畢竟「一鳥在手，勝過百鳥在林」。

父母可以用小孩做受保人(被保險人)，來買終身壽險年金計畫。台灣對兒童保單設有諸多限制，理由是道德風險，擔心父母拿小孩的命去「賺錢」。在香港，不是沒有這樣的保護兒童考量，但是保額上限因應現實，比台灣的200萬台幣限額，起碼高出一倍以上(不必體檢、免父母財務證明可以買到港幣120萬，約台幣450萬)。

如果父母財力雄厚，兒女的身價可以保多少，基本上是跟父母的保額掛鉤計算。

宏利分紅險 給付到110歲

2012/04/03【經濟日報／記者陳怡慈／台北報導】

宏利人壽推出美元還本分紅終身壽險，採階梯式給付生存保險金並搭配終身分紅，適合少子化與高齡化的台灣社會作為退休理財規劃工具。

宏利指出，只要被保險人於契約有效期間內仍生存，宏利將依約定給付生存保險金，最高至110歲。

【保險理財】美公債回報跌 香港儲蓄險醞釀漲保費

台港保費，漲聲四起。台灣保險業7月1日啟用新生命表精算，同時將調漲保費。無獨有偶，香港的儲蓄壽險保單也正醞釀漲價。業內消息人士指出，由於美國國債孳息率(公債殖利率)收益大不如前，香港一些保證收益率達5%以上的儲蓄壽險產品，已經變成賠錢貨，有保險公司近期將停售這類保單。


同時，台灣今年熱銷的美元養老年金保單，也傳出有保險公司的產品火速被搶購一空，才推出一個月就喊停，。(見聯合報新聞)


台灣缺貨，可以跨海到香港shopping。貨比兩岸，以下案例比較一家國際保險集團在港、台兩地推出的美元儲蓄壽險保單，香港長線明顯跑贏台灣。(見台港保單比一比)




美國10年期公債殖利率在金融海嘯後震盪下滑，從2007年的5%跌至現今2%水平，影響到全球保險公司的債券投資回報。

有些香港儲蓄壽險保單的回報寫明有保證，長線投資收益穩定，適合做退休規劃。以上案例是以一家國際保險集團，在香港與台灣推出的美元終身壽險保單做比較。

     國泰人壽美元躉繳養老險 喊停

2012/03/29 【聯合報／記者孫中英／台北報導】

7月起，台幣、外幣壽險保費看漲，許多保戶最近紛紛搶買保單。國泰人壽2月才推出一張美元的「躉繳」養老險，一個月內就賣到台幣100億元上限，已宣告停售。